¿Por qué los empleadores contribuyen al plan de jubilación de un empleado?

Los propietarios de pequeñas empresas siempre están buscando maneras de mantener a sus mejores empleados, reducir su factura de impuestos, reducir el volumen de negocios e incluso encontrar formas de ahorrar algunos ahorros de jubilación adicionales para ellos mismos. Tener un plan de jubilación calificado y hacer contribuciones en nombre de los empleados puede hacer maravillas en todos esos frentes.

Retener empleados valiosos

Una contribución del empleador al plan de jubilación de un empleado le da al empleado un incentivo adicional para permanecer en la misma compañía. En general, los empleados están limitados en cuanto a cuánto pueden contribuir a un plan de jubilación cada año. Sin embargo, un empleador puede contribuir aún más en nombre de esa persona, lo que aumenta aún más la capacidad de ahorro del empleado. Por ejemplo, en 2012, los empleados están limitados a diferir $ 17, 000 en sus planes 401k. Sin embargo, el total de las contribuciones del empleador y los empleados al plan puede ascender a $ 50, 000, lo que significa que si el empleador no realiza ninguna contribución, el empleado está perdiendo al menos $ 33, 000 del límite anual.

Exenciones de impuestos

Cuando los empleadores hacen contribuciones a planes de jubilación calificados, como 401k, pensiones de empleados simplificadas (SEP) o planes de igualación de incentivos para empleados (SIMPLE), el empleador reclama la contribución como un gasto comercial en el año en que el empleador deposita el dinero. El plan. Esto sigue siendo cierto a pesar de que el empleado podría no tomar distribuciones del plan durante años o incluso décadas. Si el empleador reservara el dinero para pagar en el futuro, pero no usó un plan calificado, el empleador tendría que esperar hasta que se pagara el dinero para reclamar la exención de impuestos.

Reducción de la rotación

Ciertos planes, como los planes 401k, permiten a los empleadores establecer programas de adquisición de derechos que limitan el monto de las contribuciones que los empleados pueden mantener si dejan la empresa antes de un cierto período de tiempo. Por ejemplo, un empleador podría usar una opción de adquisición de fondos que no otorga al empleado ninguna de las contribuciones del empleador antes de los tres años de empleo. Si el empleado se va antes de eso, incluso a los 2.9 años de servicio, el empleado no puede quedarse con ninguna de las contribuciones del empleador. Al dar a los empleados e incentivos para permanecer en la compañía por más tiempo, la pequeña empresa puede reducir la rotación, lo que disminuye los costos de capacitación.

Las necesidades de jubilación del propietario

Como propietario de una pequeña empresa, es probable que desee contribuir más a su jubilación que solo los $ 5, 000 o así lo permite una cuenta IRA, por lo que puede iniciar un plan de empleador con límites mucho más altos. Sin embargo, planes como 401ks, SEP y SIMPLE tienen requisitos que prohíben que los planes sean muy pesados. "Top-heavy" significa que el plan tiene más contribuciones a favor de los empleados altamente compensados, como el propietario, que para los empleados con salarios más bajos. Si el desequilibrio no se corrige, el plan podría perder su estado de plan calificado. Por lo tanto, el empleador a menudo contribuirá a empleados con salarios más bajos para equilibrar el plan.