Cómo valorar una empresa privada

La determinación del valor para una empresa privada requiere el uso de datos objetivos para llegar a una conclusión subjetiva. La lista de activos y la revisión de las historias financieras le dan un comienzo, pero tendrá que proyectar ventas y beneficios potenciales para llegar a una conclusión sobre el valor de su empresa. Con o sin un agente de negocios, siga una serie detallada de pasos para asegurarse de utilizar la mayor cantidad de información posible antes de tomar una decisión.

Revise los registros financieros de su negocio, analizando los ingresos, gastos y ganancias de los últimos tres años. Utilice los estados de cuenta bancarios y de tarjetas de crédito, declaraciones de impuestos, balances, estados de pérdidas y ganancias, estados de flujos de efectivo y libros de contabilidad. Revise el presupuesto maestro, buscando determinar los costos generales y de producción de la empresa, y revise los presupuestos de los departamentos.

Revise los activos de su negocio para determinar su valor actual. Esto incluye activos intangibles, como el nombre de la empresa, su buena voluntad, patentes, derechos de autor, regalías, recetas, marcas registradas y excepciones de código o zonificación con derechos adquiridos. Determine si se necesita personal clave para la supervivencia o el rendimiento óptimo de la empresa y qué activos podrían transferirse a un nuevo propietario.

Analice los pasivos de su empresa, incluidos los contratos vigentes, préstamos, cuentas por pagar, saldos de tarjetas de crédito, juicios pendientes, impuestos, hipotecas y arrendamientos. Determine los costos de transporte del negocio si se cierra, como el alquiler, los impuestos, el almacenamiento de activos y la seguridad.

Considere las ventas, los ingresos, los gastos y las tendencias del mercado, sus proyecciones para estos para los próximos tres años y los motivos de estas proyecciones. Considere la necesidad de que los empleados clave permanezcan o firmen cláusulas de no competencia para lograr estas proyecciones.

Calcule el precio de ruptura y venta del negocio en función de la valoración de sus activos y el monto de los pasivos que tiene. Calcule el potencial de ganancias anuales que cree que la empresa puede generar en un plazo de tres a cinco años. Determine lo que cree que un precio de venta justo se basa en un múltiplo de estas ganancias. Por ejemplo, si cree que su negocio puede generar $ 100, 000 en ganancias anuales, puede valorar el negocio con tres veces sus ganancias, o $ 300, 000.