¿Qué documentos necesito para establecer una compañía subsidiaria?

Una subsidiaria es una entidad comercial legal separada que genera sus propios ingresos y deudas, pero permanece bajo el control de la compañía "matriz". Las empresas a menudo forman subsidiarias para explotar nuevas oportunidades de negocios con la esperanza de mejorar la posición de la empresa matriz, sin exponer al riesgo a la empresa matriz. Para limitar el riesgo para la compañía matriz y sus accionistas, la subsidiaria debe incorporarse legalmente como una corporación o una compañía de responsabilidad limitada. Para hacer esto, la subsidiaria debe redactar estatutos y artículos de incorporación (para corporaciones) o artículos de organización (para LLC).

Decidir sobre una estructura comercial legal

La Corporación C es la entidad comercial legal más formal. Esta estructura requiere la presentación de artículos de incorporación con su secretario de estado. Si va a ofrecer acciones y está planeando "escindir" a la compañía en una Oferta Pública Inicial (IPO), la Corporación C generalmente es apropiada. Si la compañía planea mantener la subsidiaria como parte de las operaciones en curso, entonces formar una LLC mediante la presentación de artículos de la organización con el secretario de estado, es una buena manera de proceder. En cualquier caso, la formación de una subsidiaria implica problemas legales y financieros que requieren asesoramiento legal calificado.

Reglamento y Acuerdo de Indemnización.

Los estatutos de una compañía son cruciales para determinar las funciones operativas internas, los controles y las políticas mediante las cuales la compañía es operada. Los estatutos proporcionan a la nueva subsidiaria su estructura operativa individual. Esto es importante desde el punto de vista de proteger a la empresa matriz y a los accionistas en caso de que falle la nueva empresa comercial. Además, desde un punto de vista legal, los estatutos son necesarios para establecer la entidad legal y la identidad corporativa de las subsidiarias. Además, se requiere un documento de acuerdo de indemnización para proteger a los funcionarios y directores de la compañía de la responsabilidad. Esto libera a la gerencia de todas y cada una de las responsabilidades de la empresa.

Otros documentos importantes

Otros documentos requeridos para la subsidiaria son: un número de identificación del empleador (EIN), cuentas bancarias, un plan de negocios y estados financieros. El EIN se obtiene del Servicio de Impuestos Internos (IRS), que es necesario para fines fiscales. Las cuentas bancarias ayudan a establecer la identidad individual de la filial. El plan de negocios proporciona una hoja de ruta para que la nueva entidad lo siga y se requerirá para obtener préstamos bancarios u otros fondos. Los estados financieros, incluidas las proyecciones financieras, el balance general y el estado de resultados, respaldan la validez financiera de la subsidiaria, que es necesaria para obtener capital de inversión.

Documentos requeridos si el aumento de capital de inversión privada

Una empresa matriz puede querer reunir la mayor parte del capital necesario para la subsidiaria a través de una oferta de acciones privada, a través de un memorando de colocación privada (PPM). Las Leyes de Valores de 1933, 1934 y la Regulación D son leyes que rigen las ofertas de acciones, impuestas por la Comisión de Bolsa y Valores (SEC), que las empresas deben cumplir. Bajo estas leyes, una subsidiaria debe redactar un PPM, un acuerdo de suscripción de acciones y un acuerdo de compra de acciones para vender acciones privadas. Estos acuerdos también deben cumplir con las regulaciones estatales de valores.