Cómo retirar un ESOP

Un plan de propiedad de acciones de los empleados, comúnmente conocido como ESOP, es un tipo de plan de beneficios calificados que coloca las acciones del empleador en una cuenta en nombre del empleado. Proporcionar acciones corporativas a los empleados le da a cada empleado un interés personal en ver que la compañía tenga éxito, ya que las acciones hacen que un empleado sea un propietario que pueda beneficiarse del éxito financiero corporativo. Los empleados pueden cobrar de un plan de ESOP según los términos que se detallan en las pautas del plan de ESOP.

1.

Llame al administrador del plan de ESOP para confirmar las reglas para su distribución de ESOP. El IRS requiere distribuciones resultantes de la muerte o incapacidad del empleado para comenzar las distribuciones a más tardar el año posterior a la muerte o distribución. Las distribuciones resultantes de la terminación del empleo deben comenzar dentro de los seis años posteriores a la terminación del empleo.

2.

Confirmar el porcentaje de stock adquirido. La adjudicación calcula la cantidad de acciones que posee el empleado. Antes de que un empleado tenga un 100% de derechos adquiridos, debe trabajar con la empresa durante un número definido de años. La adquisición de derechos sigue dos tipos de programas: uno en el que el porcentaje va de cero a 100 por ciento después de una fecha de aniversario definida y el otro en el que cada año de empleo después del segundo agrega un 20 por ciento del valor adquirido.

3.

Solicite los formularios requeridos para llevar una distribución en efectivo. Llene los formularios para tomar una distribución de suma global o pagos periódicos del plan ESOP, así como la retención de impuestos federales. Firme y envíe los formularios.

4.

Agregue la distribución a su ingreso bruto ajustado cuando declare los impuestos. El administrador del plan le enviará un formulario 1099 del IRS para informar la distribución.

Propina

• Si el ESOP está en un plan de jubilación calificado y todavía no tiene 59 1/2, se aplica una multa fiscal del 10 por ciento a la liquidación.