Cómo usar un 401k para financiar un negocio

Si bien no es común, es posible usar 401k activos para financiar una empresa comercial privada. La forma en que invierte depende de si la empresa es de propiedad y operación personal o de una empresa en la que está comprando acciones privadas. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) permite las participaciones de capital privado en activos de jubilación con un conjunto de regulaciones que cumplen con la "no ganancia inmediata" " prueba. Si la empresa no es de propiedad personal, esto representa un problema menor que si se tratara de una empresa personal.

1.

Contrate un CPA familiarizado con las Cuentas de jubilación individual (IRA) autodirigidas, las cuentas de ahorro para la jubilación de propietarios de negocios y los préstamos 401k. Esta persona debe estar bien versada en la Sección 408 (e) de ERISA que permite la propiedad de acciones de reinversión en los planes de jubilación. Determine cuál de las tres opciones se adapta mejor a sus necesidades.

2.

Comuníquese con el administrador de su plan 401k y obtenga la documentación para un préstamo si no planea dejar su trabajo y no puede realizar parte de su 401k mientras está empleado. Se permiten préstamos del 50 por ciento de su saldo devengado hasta $ 50, 000 por cualquier motivo. Debe permanecer empleado en la compañía mientras paga el préstamo dentro de cinco años.

3.

Repase el 401k en una de las dos opciones: una IRA autodirigida, a veces llamada "IRA de chequera" que permite las participaciones de capital privado o una cuenta de ahorros de jubilación para propietarios de negocios. Su CPA podrá guiarlo a un custodio adecuado ya sea si no puede servir como custodio; Algunas firmas de CPA, como DRDA LLC, con sede en Texas, se especializan más adelante.

4.

Financie la empresa privada con los fondos de retiro, asegurándose de que el custodio registre la transacción como una compra de inversión y no como una distribución. Si está obteniendo acciones de capital privado, asegúrese de que el nombre en el certificado de acciones tenga la información del custodio.

5.

Proporcione certificados de acciones al custodio IRA o reténgalos en custodia. Al liquidar el capital privado, el dinero se devolverá a la cuenta IRA, lo que no es diferente si usted liquidara una acción que cotiza en bolsa.

Advertencia

• El incumplimiento de las regulaciones del IRS para préstamos, transferencias o compras de capital privado puede resultar en una distribución de los activos de retiro. Las distribuciones son impuestos y pueden ser penalizadas si usted es menor de 59 años y medio.