Documentación necesaria para un crédito fiscal geotérmico

Desde su inicio en 2005 hasta 2016, el programa de crédito fiscal federal ha otorgado a los usuarios residenciales de energía geotérmica un crédito fiscal, 30 por ciento a partir de marzo de 2013, sobre el costo de piezas y mano de obra para la instalación de sistemas geotérmicos. Estos pueden ser para residencias primarias o segundas residencias, pero no para alquileres. Además, el sistema debe cumplir con Energy Star para garantizar el crédito. Solicitar el crédito implica un formulario de impuestos adicional y mantener registros de certificaciones y transacciones. Los cambios recientes en el crédito fiscal residencial en 2011 no se aplican a la energía geotérmica, que no se verá afectada hasta 2016.

Formulario IRS 5695

Para reclamar su crédito fiscal geotérmico, necesita el formulario 5695 del IRS, Créditos de Energía Residencial, para el año en que instaló el equipo. Por ejemplo, si completó una actualización en 2013, deberá completar el formulario para 2013, para enviarlo antes de abril de 2014. La parte del formulario que es relevante para usted es la Parte I, Crédito para propiedades de eficiencia energética residencial. En la Línea 4, ingrese los costos de propiedad calificados de la bomba de calor geotérmica. Numerosas otras fuentes de energía renovable, así como los costos de mejora de la casa, con sus propios juegos de créditos, también se incluyen en el Formulario 5695.

Formulario 1040

Necesita su formulario 1040 para colocar el monto del crédito fiscal derivado en el Formulario 5695 en la línea correspondiente, que en este caso es la Línea 52. Se le solicita que adjunte el formulario anterior a su declaración de impuestos. El formulario de créditos de energía residencial es un compuesto de varios créditos diferentes, no solo el crédito geotérmico. Usted podría ser elegible para obtener energía solar, pila de combustible u otros créditos en el mismo formulario. Complete los créditos para los que es elegible e inclúyalos en la tabla.

Declaración de certificación del fabricante

Si bien el IRS le recomienda que guarde todas las certificaciones de sus dispositivos para sus registros, no se le solicita que presente ninguno de esos documentos junto con sus impuestos. Sin embargo, las certificaciones están obligadas a obtener el crédito geotérmico en primer lugar, por lo que deben mantenerse archivadas. No todos los fabricantes o modelos de productos geotérmicos cuentan con la certificación Energy Star y, por lo tanto, son elegibles para el crédito, así que verifique si está indicado en la certificación de su dispositivo.

Recibos y facturas

Cualquier factura o recibo de la compra e instalación del sistema de bombeo geotérmico lo ayudará a calcular los costos totales. Los cargos de instalación se incluyen en el cálculo del crédito fiscal, por lo que calcularlos puede ayudarlo a ahorrar cantidades significativas, ya que no existe un límite superior para el crédito fiscal del 30 por ciento. Solo las partes de la bomba geotérmica que están directamente relacionadas con la eficiencia de la bomba califican para el crédito fiscal. Las mejoras opcionales no están incluidas; tampoco lo es el ducto.