Cómo calcular el flujo de efectivo anual

El flujo de efectivo es la diferencia entre el efectivo que ingresa a su pequeña empresa y el efectivo que sale. Tiene un flujo de efectivo positivo cuando ingresa más efectivo del que paga durante un período contable. Tiene un flujo de efectivo negativo cuando paga más de lo que ingresa. Puede calcular el flujo de efectivo anual de su pequeña empresa para medir su salud financiera. El flujo de efectivo positivo mantiene a su pequeña empresa en funcionamiento y le permite pagar sus facturas. El flujo de efectivo negativo disminuye su saldo de efectivo y podría forzar su negocio.

1.

Agregue todos los recibos de efectivo que su pequeña empresa recibió durante el año para determinar sus ingresos totales de efectivo. Los recibos de efectivo incluyen elementos, como el dinero recibido de las ventas en efectivo, el dinero cobrado de las facturas de los clientes y el dinero de inversión de los propietarios. Por ejemplo, suponga que su pequeña empresa recibió $ 100, 000 de las ventas en efectivo y recaudó $ 75, 000 de las facturas pendientes. Agregue $ 100, 000 a $ 75, 000 para obtener $ 175, 000 en entradas de efectivo totales.

2.

Agregue todos los pagos en efectivo que realizó su pequeña empresa durante el año para determinar el total de sus salidas de efectivo. Puede realizar pagos en efectivo por diversos artículos, como salarios de empleados, compras de inventario, alquileres, pagos de préstamos, compras de equipo e impuestos. En este ejemplo, suponga que pagó en efectivo $ 40, 000 en salarios, $ 70, 000 en inventario, $ 12, 000 en alquiler, $ 2, 000 en pagos de préstamos y $ 15, 000 en impuestos durante el año. Sume $ 40, 000, $ 70, 000, $ 12, 000, $ 2, 000 y $ 15, 000 para obtener $ 139, 000 en salidas de efectivo totales.

3.

Reste sus salidas totales de efectivo de sus entradas totales de efectivo para determinar su flujo de efectivo anual. Un número positivo representa un flujo de caja positivo, mientras que un resultado negativo representa un flujo de caja negativo. Continuando con el ejemplo, reste $ 139, 000 de $ 175, 000 para obtener $ 36, 000 en un flujo de efectivo anual positivo. Esto significa que usted generó suficiente efectivo para pagar sus facturas y agregó $ 36, 000 a su saldo en efectivo.

Propina

• Revise sus flujos de efectivo en años anteriores y pronostíquelos para años futuros. Esto le ayuda a identificar problemas potenciales y le ayuda a presupuestar su dinero para varios ciclos comerciales.