¿Los depósitos no registrados afectan al banco o al lado del libro de la conciliación bancaria?

Los registros precisos son necesarios para las finanzas comerciales. La reconciliación bancaria es una parte importante de esto, ya que de lo contrario, los registros de la empresa pueden desincronizarse rápidamente con los registros bancarios y crear problemas en el futuro. El proceso de reconciliación parece tan simple como asegurarse de que ambos registros coincidan, pero a veces el mantenimiento de registros puede ser un poco turbio, como cuando tienes depósitos no registrados.

¿Qué se considera un depósito no registrado?

Los depósitos no registrados también pueden denominarse depósitos en tránsito, y aparecen con bastante frecuencia durante la conciliación de fin de mes. Los bancos envían estados de cuenta una vez al mes, por lo general informan todas las actividades desde el primer día hasta el último, y esto es generalmente lo que se compara con los libros del lado de la empresa. Sin embargo, cuando los depósitos se hacen y se registran el último día del mes, es posible que el banco no los registre hasta después del comienzo del nuevo mes, lo que da como resultado que falten depósitos en un extracto bancario. Estos se llaman depósitos en tránsito.

Libro mayor de banco vs. Libro mayor de libros

El "lado bancario", o el libro mayor bancario, simplemente se refiere a cualquier registro de transacciones bancarias que se use para conciliar las cuentas con el libro mayor de una empresa. Más a menudo que no, esto será un extracto bancario mensual. El libro de contabilidad es el registro de cuentas de la compañía, actualizado a medida que el dinero entra o sale, y es lo que se compara con los registros bancarios para verificar las comisiones bancarias, el crecimiento de intereses y los errores.

Poner dinero donde no está

Una regla general para la reconciliación bancaria es "poner el dinero donde no está". Cuando se encuentra una discrepancia entre el libro mayor del banco y los libros, las entradas de conciliación deben afectar al lado que falta en el registro. En el caso de depósitos no registrados, el depósito se muestra en los libros de la empresa, pero no en los del banco. Durante la reconciliación, entonces, el depósito debe agregarse al lado del banco para reflejar que el dinero se depositó durante el mes. Esto dará lugar a un verdadero saldo bancario.

Importancia de la reconciliación precisa

Si la reconciliación se ignora o se hace incorrectamente, como por ejemplo, al ignorar errores como los depósitos no registrados y los cheques pendientes, los libros de una empresa pueden convertirse rápidamente en inexactos y poco confiables. Puede parecer que hay más o menos dinero disponible, lo que resulta en una toma de decisiones financieras defectuosas, y los errores pueden pasar desapercibidos. Esto puede ser catastrófico si los cheques grandes no se ingresan o se ingresan incorrectamente o si un banco comete un error y sobregira una cuenta.