Cómo evaluar el efectivo generado de las operaciones

Si bien puede parecer que su compañía está trayendo mucho dinero, es posible que todavía no tenga fondos, incluso con números de ingresos sólidos. Debido a que las operaciones comerciales son complejas y cambian constantemente, es importante usar múltiples perspectivas al evaluar el efectivo generado de las operaciones. Estas perspectivas brindan información invaluable para ayudarlo a mejorar la eficiencia y aumentar las posibilidades de que tenga el dinero que necesita cuando lo necesite.

Evaluando el flujo de efectivo

El seguimiento del flujo de efectivo de la compañía proporciona información para ayudar a evaluar si su negocio está generando suficientes ingresos de las operaciones para cubrir sus gastos diarios. El flujo de efectivo depende de la cantidad de capital que tenga disponible, así como de la forma en que administra sus fondos disponibles. Si su negocio tiene una escasez crónica de efectivo, entonces no está generando suficiente efectivo de las operaciones, los clientes tardan demasiado en pagarle ese dinero o puede que esté gastando su dinero disponible demasiado rápido y de manera imprudente.

Fuentes de efectivo

Saber de dónde proviene el efectivo operativo de su compañía le ofrece acceso a una herramienta invaluable para discernir cuál de sus esfuerzos comerciales es el más digno de su tiempo. Desglose sus entradas de contabilidad para los fondos entrantes en relación con el tipo de operaciones que los generaron. Por ejemplo, establezca una categoría para las ventas de escaparate y otra categoría para las ventas por Internet. Además, clasifique los ingresos recibidos en relación con los clientes que los generan. Por ejemplo, haga un seguimiento de las cifras de ventas de clientes importantes, demográficos y barrios.

Rentabilidad del efectivo

El valor del dinero en efectivo que su empresa genera depende de cuánto cuesta traer estos ingresos. Los costos comerciales incluyen los gastos directos, como la nómina y los materiales, así como los costos indirectos, como el alquiler y las licencias comerciales. El seguimiento de los costos directos en relación con los ingresos que generan le permite evaluar la ganancia bruta o los porcentajes de costos dedicados diarios. El seguimiento de los costos indirectos le permite evaluar la rentabilidad de su negocio en general en relación con el efectivo que genera a partir de las operaciones.

Evaluando el balance

Si bien un estado de flujo de efectivo lo ayudará a evaluar el efectivo a corto plazo generado por las operaciones, su balance general mostrará cómo estas sumas a corto plazo se acumulan con el tiempo. Es posible que el balance general de su compañía no mejore cada año, pero un negocio fiscalmente saludable mostrará balances que documenten un patrimonio neto que generalmente aumenta a medida que continúa generando suficiente efectivo operativo.