Cómo estimar el flujo de efectivo de un proyecto

Para ejecutar un proyecto empresarial exitoso, debe comprender sus entradas y salidas de efectivo. Un flujo de efectivo le permite crear un pronóstico a corto plazo que le permite determinar cómo va a obtener dinero para el proyecto y cómo va a pagar sus gastos. Las entradas de efectivo suelen provenir de la financiación, las operaciones y la inversión. mientras que las salidas de efectivo provienen principalmente de gastos. Es necesario estimar el flujo de efectivo de un proyecto y una de las partes más difíciles de la presupuestación de capital.

Desembolso inicial de efectivo

Al estimar el flujo de efectivo de un proyecto, primero considere el desembolso inicial de efectivo. Esto se refiere a la cantidad de todas las entradas y salidas de efectivo que se producen cuando se inicia el proyecto. Al iniciar un proyecto, hay costos iniciales involucrados, como la compra de equipos, costos de mano de obra y los costos de otras utilidades necesarias para iniciar el proyecto. La suma de todos los costos involucrados para crear el proyecto le permite tener una mente clara de los gastos.

Capital de trabajo

Al emprender el proyecto, tenga en cuenta el hecho de que las necesidades del capital de trabajo operativo cambian a lo largo de las diferentes fases del proyecto. Por ejemplo, cuando los activos actuales son más que los pasivos actuales, el capital de trabajo aumenta y esto representa una salida de efectivo. De manera similar, si los pasivos actuales son más que los activos actuales, es probable que el capital de trabajo neto se vuelva negativo y esto es una entrada de efectivo. Por lo tanto, al estimar el flujo de efectivo de un proyecto, considere el capital de trabajo y descontelo apropiadamente.

Gastos generales

Se incurrirá en gastos generales al iniciar y ejecutar el proyecto. Los costos generales incluyen pagos de alquiler, beneficios para empleados, gastos legales y otros costos administrativos incurridos. Siempre determine si los gastos generales son flujos de efectivo incrementales asociados a su proyecto. Para que su proyecto siga siendo viable, asegúrese de que el costo que está pagando por sus gastos generales no exceda la entrada de efectivo.

Costos de depreciación

Para iniciar un proyecto, normalmente necesita comprar activos que le permitirán ejecutar el proyecto. La compra de activos se traduce en una salida de efectivo negativa, pero no se debe registrar de inmediato. Hágalo progresivamente como gasto de depreciación a lo largo de la vida del activo. La depreciación no es un flujo de efectivo, pero afecta los ingresos, lo que tiene un impacto en el flujo de efectivo. Por lo tanto, al calcular los flujos de efectivo de un proyecto, agregue la depreciación nuevamente.