Requisitos de informes de EE.UU. para moneda extranjera

Las leyes federales diseñadas para prevenir el lavado de dinero requieren que las transacciones se informen al gobierno si involucran grandes cantidades de moneda, es decir, efectivo y monedas. Estas leyes se aplican igualmente a la moneda estadounidense y la moneda extranjera. Los montos que generan informes se expresan en términos de dólares; Los montos de moneda extranjera necesarios para requerir un informe dependen del tipo de cambio.

Ley de secreto bancario

La Ley Federal de Secreto Bancario generalmente requiere que los bancos y otras instituciones financieras informen al Servicio de Impuestos Internos cualquier transacción en efectivo que involucre más de $ 10, 000. Las "transacciones" incluyen depósitos, retiros, cambios de moneda extranjera y compras de cheques de viajero, cheques de caja y otros instrumentos de efectivo. Las transacciones realizadas en un solo día cuentan como una sola transacción, por lo que tres depósitos separados de $ 5, 000 en un día podrían generar un informe. Además, se requiere que una institución financiera presente un informe si cree que alguien está deliberadamente "estructurando" transacciones para evitar el límite de $ 10, 000, o si simplemente cree que el efectivo proviene de una actividad delictiva.

Qué deben hacer las empresas

Los bancos pueden obtener una exención de los requisitos de informes para sus clientes comerciales que realizan muchas ventas en efectivo, como supermercados o restaurantes, y por lo tanto depositan con frecuencia más de $ 10, 000. Sin embargo, las regulaciones federales empujan los requisitos de información a esas empresas. Las reglas de la Ley de Secreto Bancario también se aplican a "cualquier persona" que reciba más de $ 10, 000 en moneda "en el curso de un negocio o negocio". En este caso, también, la definición de moneda incluye tanto dinero estadounidense como extranjero.

Cambios y Tarifas

La cantidad de moneda extranjera necesaria para activar un informe depende del tipo de cambio en el momento de la transacción. Si hace muchos negocios con turistas o visitantes extranjeros, podría aceptar, digamos, pesos mexicanos. Si un cliente trata de entregarle 50, 000 pesos y el tipo de cambio actual es de 12.5 pesos por dólar, entonces la transacción es de solo $ 4, 000, por lo que no se requiere ningún informe, siempre y cuando no sospeche que el dinero está relacionado con una actividad criminal. . Pero si el cliente quiere pagarle 130, 000 pesos, eso es $ 10, 400, por lo que se requiere un informe.

Cómo reportar transacciones

Las empresas informan una transacción de más de $ 10, 000 al presentar un Informe de transacciones de moneda, o CTR, con el IRS. Si una empresa cree que una transacción está vinculada a una actividad ilegal, incluso si no alcanza el umbral de $ 10, 000, puede presentar un Informe de actividad sospechosa. Los informes deben incluir el nombre y la dirección de la persona que realiza la transacción, por lo que es fundamental que esta información se verifique con una identificación válida en el momento de la transacción. Los formularios pueden presentarse electrónicamente a través del "Sistema de presentación electrónica de archivos BSA" de la Red de Ejecución de Delitos Financieros.

Empresas de servicios de dinero

La Ley de Secreto Bancario tiene requisitos adicionales para las empresas de servicios monetarios, es decir, las empresas que ofrecen servicios como el cobro de cheques, el intercambio de divisas y la venta de giros postales. Estas empresas están obligadas por los mismos requisitos de información que todas las demás empresas. Pero para cualquier transacción entre $ 3, 000 y $ 10, 000, la empresa debe hacer un registro de la transacción, incluida la hora, la fecha, el monto y la identificación del cliente verificada, y mantener el registro durante cinco años. La empresa debe mantener registros similares para cualquier cambio de divisas que exceda los $ 1, 000. Cualquier intercambio de $ 2, 000 o más requiere un Informe de actividades sospechosas.