¿Qué gastos son deducibles en una LLC basada en servicios?

Las compañías de responsabilidad limitada basadas en servicios proporcionan numerosas deducciones de impuestos para sus propietarios. El Servicio de Impuestos Internos define un gasto comercial como cualquier gasto que sea ordinario y necesario para su tipo de negocio. Si bien es probable que su negocio no tenga un inventario deducible como lo hace un negocio minorista, puede reclamar una deducción por cualquier gasto siempre y cuando otros en el mismo tipo de negocio lo tengan y no pueda operar su negocio sin él.

Gastos de inicio y organización

Puede deducir los costos incurridos antes de comenzar a ganar dinero siempre que se relacionen directamente con su negocio. El IRS le permite deducir los costos de inicio y los gastos de organización como dos deducciones separadas siempre y cuando reclame la deducción en su declaración. Los costos de inicio incluyen honorarios de consultores, costos de publicidad y suministros. Dado que su LLC se basa en el servicio, normalmente no tendrá inventario.

Los costos de organización incluyen todos los gastos en los que incurra para organizar su empresa, incluidas las tarifas de presentación de LLC de su estado. El IRS limita su deducción de primer año a $ 5, 000 cada uno. Si tiene más de $ 5, 000 en costos de inicio, intente abrir su negocio en el mismo año en que puede transferir algunos de los costos de inicio a los gastos de la organización. Si cualquiera de los costos supera los $ 50, 000, debe restar cualquier cantidad de más de $ 50, 000 de $ 5, 000 para calcular su deducción. Por ejemplo, si sus costos iniciales son de $ 53, 000, reste $ 3, 000 de $ 5, 000 para calcular su deducción del primer año como $ 2, 000. Debe amortizar - distribuir - los $ 51, 000 restantes durante los próximos 180 meses.

Primas de seguros

Por lo general, puede deducir cualquier prima de seguro pagada en el curso de la gestión de su LLC. Estas primas incluyen las políticas de responsabilidad civil, médica grupal y de compensación de trabajadores que tiene su empresa. Si bien las LLC minoristas generalmente compran un seguro de responsabilidad por productos, es posible que no tenga un seguro de responsabilidad por productos si su LLC basada en servicios no vende productos. También puede deducir las primas de seguro de salud personal para usted, su cónyuge y sus dependientes si su LLC es una sociedad o si usted es su único miembro y su negocio tuvo una ganancia neta para el año de presentación.

Gastos de transporte

Puede deducir cualquier gasto de vehículo para los vehículos de la compañía utilizados en su LLC basado en servicios, ya sea reclamando los gastos reales, si tiene menos de cinco vehículos de la compañía, o utilizando la deducción de millas del IRS. Las LLC basadas en servicios generalmente tienen al menos un vehículo que usan en el curso de los negocios, pero si contrata personal de ventas para vender su servicio, puede reclamar una deducción por cinco o más vehículos. Sin embargo, si usa un vehículo por motivos personales y comerciales, debe reclamar la deducción de millas y realizar un seguimiento de las millas comerciales y personales. La tasa de millaje permitida cambia anualmente, y en ocasiones a mediados de año, por lo que conocer la tasa es esencial para reclamar la deducción correcta. Si reclama gastos reales, debe conservar todos sus recibos de verificación en caso de que reciba un aviso de una auditoría.

Gastos de la oficina en casa

Puede reclamar parte de los gastos de su hogar como relacionados con el negocio si cumple con los requisitos especificados por el IRS. Su hogar debe ser el lugar de negocios principal de su LLC y usted debe usarlo de manera regular y exclusiva para su negocio. Por ejemplo, si su LLC es un negocio de decoración del hogar, puede hacer una parte de su negocio en la casa de su cliente. Sin embargo, si se reúne regularmente con posibles clientes en una habitación o estructura de su propiedad, puede reclamar una parte de los gastos de su hogar siempre y cuando no utilice el espacio para otra cosa que no sea su negocio. Calcular la cantidad de deducción requiere determinar la porción del gasto utilizado para el espacio. Por ejemplo, si usa un espacio de 200 pies cuadrados para su negocio y su hogar es de 2, 000 pies cuadrados, puede reclamar el 10 por ciento de los gastos de su hogar como un gasto comercial.

Consideraciones

Si bien todo lo que se use o se pague junto con su LLC basado en servicios es deducible, consultar a un profesional de impuestos es imperativo si no se siente cómodo al decidir qué puede deducir. Ya que puede deducir los honorarios de un contador, podría considerar reunirse con uno al menos una vez para hablar sobre lo que el IRS considera deducible y los escollos de las deducciones, como ropa y gastos de viaje. Por ejemplo, puede deducir la ropa usada mientras trabaja solo si no la usa en ningún otro momento. Sin embargo, si combina unas vacaciones con un viaje de negocios, debe restar todos los gastos incurridos durante el tiempo no laborable.